Giv dig selv og din familie frihed og tryghed. Det gør du med en opsparing, sikring af tab af arbejdsevne og sikring af familien ved død. Det er enkelt! - Vi giver dig råd med udgangspunkt i netop din situation.

Sammen lægger vi en plan, så du kan leve livet nu i trygge rammer. Og samtidig får du tjek på fremtiden - økonomisk set. Det er vigtigt at planlægge fremtidens økonomi for dig og din familie, mens privatøkonomien er god og ikke mindst, at familiens helbred har det fint.

Når vi ser på dine muligheder, kommer vi naturligvis hele vejen rundt. Det gælder både opsparings- og investeringsdelen samt forsikringsdelen.

Emner din rådgiver altid vil komme ind på, udover opsparing på ratepension, aldersopsparing og/eller livrente, er forsikringsdelen, som blandt andet omhandler: Gruppelivsforsikring, der udbetales ved død og invaliditet. Gruppeinvaliderente, der sikrer dig ved uarbejdsdygtighed og Kritisk sygdom, der dækker ved udvalgte livstruende sygdomme.

Investering af dine pensionsmidler
Du kan vælge at styre investeringen af din opsparing selv eller gøre brug af vores investeringstilbud, der tager udgangspunkt i forskellige puljer med forskellige typer værdipapirer. Dine investeringer overvåges på denne måde hver dag. Vi kalder det "Sparekassen Balling KontoInvest".

Sparekassen Balling KontoInvest 
Sparekassen Balling KontoInvest er vores løsning til dig, som ikke selv ønsker at passe og pleje dine investeringer. Klik her og bliv meget klogere på indholdet i KontoInvest

Særligt for erhvervsdrivende

Virksomhedsskatteordningen:

For de fleste selvstændige virksomhedsejere er virksomheden i sig selv en form for pensionsordning, der forventes at udgøre en stor engangsudbetaling på tidspunktet for afhændelse, men ingen kender jo dette beløb.

Derfor vil en kombination af løbende indbetalinger til en pensionsordning sammen med opsparing i virksomheden normalt være at foretrække. Det giver en god risikospredning, og der kan derudover også på fornuftige vilkår tilkøbes forsikringsdækninger mod sygdom eller arbejdsudygtighed.

Da virksomheders resultater kan svinge fra år til år, kan det være vanskeligt på forkant at beslutte, hvor mange penge der er til rådighed for indbetaling på en pensionsordning. Derfor er der mulighed for, at selvstændige med fuld fradragsret altid kan indbetale op til 30 % af deres overskud på en livsvarig livrente. Der er også mulighed for at indskyde på andre pensionsordninger fx en ratepension – her er beløbet blot lavere, da det sker efter et andet regelsæt.

Der er ikke krav om en minimumsindbetaling og heller intet krav om årlig indbetaling, så der kan således fra år til år tage stilling til, om der skal indbetales til ordningen.  

Indbetalinger til en livrente fratrækkes i det indkomstår, hvori de forfalder til betaling. Den selvstændiges regnskab vil af gode grunde aldrig være færdigt på indbetalingstidspunktet, så indskuddet må derfor baseres på et skøn over årets overskud.

Bliver der indskudt mindre end 30 % af årets overskud, er det ikke muligt efterfølgende at indbetale yderligere for at ”fylde op”. Indskydes der for meget kan det overskydende beløb ikke blive tilbagebetalt. Det overskydende beløb overføres til næste år - enten som forudbetaling på næste års fradrag efter 30 %-ordningen, eller beløbet kan næste år fratrækkes efter reglerne om fradragsfordeling over 10 år. Ordningen kan også benyttes i det år, hvor virksomheden ophører (ophørspension).

Udbetalinger fra pensionsordninger under 30 %-ordningen beskattes som personlig indkomst.

Tag endelig fat på en af vores erhvervsrådgivere for at høre mere.

Selskaber:

Der er nogle særlige opmærksomhedspunkter for de ejerledere, der driver virksomhed gennem et selskab. Hvis indtjeningen er så høj, at der spares op i selskabet eller holdingselskabet, skal kunden huske, at pengene på et tidspunkt skal ud igen. Det sker typisk som udbytte med op til 42% udbytteskat oven i de 22 % selskabsskat, som kunden allerede har betalt.

Her kan det være oplagt at udbetale en bonus, mens der er drift i selskabet, og kanalisere den videre til en livsvarig livrente. Det giver ejeren mulighed for at trække pengene ud af selskabet som personlig indkomst med fradrag ved at indbetale pengene på livsvarig livrente via selskabet. Når pengene senere bliver udbetalt som pension, vil kundens beskatning samlet set være lavere – typisk bundskat – og de opsparede midler bliver samtidig til en livsvarig, kreditorbeskyttet indkomst.

Opsparingen i et holdingselskab, der primært er placeret i passive investeringer (værdipapirer), giver som udgangspunkt ikke mulighed for lønudbetalinger som pensionist, medmindre ejeren deltager aktivt i driften. Selv hvis det er tilfældet, vil udbetalingen ofte være begrænset, og derfor bør løsningen typisk være en kombination af pension, løn og udbytte, for eksempel:

• Pension og løn op til topskattegrænsen
• Udbytte op til 27 % udbytteskat
• Yderligere udbytte til 42 %, hvis der fortsat er behov.

Til sammenligning beskattes pensionsudbetalinger typisk med omkring 43 % inklusive AMB, hvilket gør pensionsindbetalinger skattemæssigt mere fordelagtige end opsparing i selskabet, når man ser på det samlede billede over tid.

Som en positiv sideeffekt kan en solid pensionsopsparing gøre det lettere rent psykologisk at gennemføre et generationsskifte, fordi ejeren i højere grad kan give slip på selskabet og lade næste generation få glæde af eventuelle værdistigninger.